中小企业融资难是近年来广受关注的社会问题。这是因为我国中小企业正在进入一个快速发展的阶段,并已成为一支重要的社会经济力量,在经济与社会生活各方面发挥着举足轻重的作用。然而,从资金融通的渠道来看,无论是内源性融资还是外源性融资;或者直接性融资和间接性融资,国内中小企业都面临着现实的、难以克服的种种障碍。虽然解决中小企业融资难问题是一个系统工程,必须多管齐下才能收到较好效果,但是,鉴于四大国有(含国有控股,下同)商业银行在国内金融界的地位和资金实力,要彻底解决中小企业融资问题必须有赖于国有商业银行的积极参与,这是当前最为迅速和直接的解决方案。然而,由于历史、体制等种种原因,国有商业银行现行信贷管理模式依然存在不少弊端,直接妨碍了中小企业融资活动的顺利进行。长期以来,各类针对中小企业融资的研究方案针对目前国有商业银行内部的中小企业信贷管理模式研究不够,较少能够提出有针对性的从技术层面上解决问题的方案和设想。笔者认为,体制和制度的变迁需要一定的过程,具体而详实的操作手段和方案可能是当前解决问题所最需要的。银行信贷业务的原则是安全性、效益性和流动性的统一,要使国有商业银行放心大胆的积极介入中小企业信贷业务市场,必须在其最为关注的银行收益和风险控制两大环节为其打消顾虑、树立信心,因此必须对现行银行信贷管理模式进行有效的改进。通过借助于经济资本管理手段建立中小企业客户贡献度评价方法以及加强中小企业信贷全面风险管理体系的建设,国有商业银行可以在综合平衡贷款安全性和效益性的基础上,通过积极开拓中小企业业务市场而获取可观的经营业绩,从而提升其扩大对中小企业资金投放的信心和兴趣。此外,为了更好的适应中小企业融资的实际需求,国有商业银行在现行信贷业务品种和操作流程上必须进行相应的改进和创新,推出真正适应中小企业需要的产品品种。本文在第一章对我国中小企业的发展进行了全面概述;第二章重点分析了我国中小企业融资的现状、特点及当前的融资困境,并通过详实的数据对比和分析,指出要彻底解决我国中小企业融资问题,必须依赖于四大国有商业银行的有效支持;第三章则探讨了国外中小企业融资现状及国外商业银行对中小企业融资的经验。第四章是本文的重点章节,在前文对中小企业融资的研究基础上,提出了解决中小企业融资困境的对策。其中第一节强调积极发挥政府在解决中小企业融资困境方面的作用,完善相关法律法规和落实中小企业优惠政策;第二节重点论述国内商业银行特别是国有商业银行如何通过建立中小企业客户贡献度评价及信贷全面风险管理体系,从风险控制和增加经营收益的角度重新看待和认识中小企业融资的重要意义,从而有效增加对中小企业贷款的投放量;第三节提出进一步对国有商业银行的中小企业信贷业务进行改进的设想,主要在推广中小企业自偿性贸易融资业务、项目贷款中的银行贷款与融资租赁相结合的可能性、中小企业信贷业务机构和流程革新等方面进行了探讨,主要目的是力图通过切实有效的业务改进和创新推动国有商业银行对中小企业融资的扩大。