中国城市商业银行脱胎于计划经济时代的各城市信用社,自1995年后各地的城市商业银行犹如雨后春笋般纷纷成立起来,继国有银行、股份制银行之后异军突起,成为银行业中的“第三极”,为我国经济发展,尤其是在促进地方经济发展,解决中小企业融资难题扶危济困起到了关键的作用。自2000年,中共中央提出“西部大开发战略”之后,中西部城市商业银行在这一过程中更是扮演了不可替代的角色。经过十多年的发展,城市商业银行经营也取得了一定的成绩,正逐步走向发展壮大的过程,有着美好的前景。但是不时的金融风暴和银行危机总是不期而遇,给银行业的发展带来沉重的打击,尤其是中西部城市商业银行,其资产规模较小,盈利能力不强,经营风险防控能力不足,在面临危机时其遭受的损失可能会更大,严重时甚至关闭破产清算。鉴于城市商业银行独特定位和特定受众对象——中小企业,无论是监管层还是银行高管都应对城市商业银行所面临的经营风险加以重视,完善风险控制体系,而这一重要前提是要对城市商业银行所面临的风险有一准确评价考核体系。但我国城市商业银行发展尚处于起步阶段,大部分成立时间距今不到十年时间,期间还经过不断的整顿和规范化。作为我国金融改革浪潮中的新生儿,其风险管理技术和公司治理水平距离国有银行和已上市的股份制银行还有相当大的差距,加上城市商业银行的统计数据极其有限,信息披露不规范,对于考核整个经营风险系统而言信息量是不够的,所以传统的方法在城市商业银行领域不再具有可行性,其结论可靠性也就打了折扣。因此采用合理的评价模型就显得尤为重要了。在我国金融深化的过程中,相关了金融风险理论尤其是针对银行业所面临各种风险理论都得到了极大的发展。近年来兴起的灰色系统理论很好的解决了中西部城市商业银行经营风险评价模型的难题,克服了数据“灰度”特征。文章主要运用定性分析与定量分析结合的方法,并结合财务会计知识、灰色关联度分析和商业银行经营风险管理理论,综合理论与实证研究,对我国中西部城商行经营风险进行全方位的评价。定性分析体现在：在现有各种风险理论和应用成果基础上进行摸索,分析我国中西部城市商业银行经营风险的成因和特有风险,根据银监会商业银行非现场监管要求,结合我国实际情况构建筛选出评判经营风险指标,初步构建风险评价指标体系。定量分析主要体现在实证建模过程：数据的预处理、筛选指标、利用因子分析给精简后评价指标赋权、样本与标准银行间的关联度大小。研究过程中采用方法主要有：分析比较法,探讨不同风险管理模型的适性时,本文从不同方面对这些模型进行比较分析,得出采纳灰色关联分析原因；定性与定量结合分析,在对我国中西部城市商业银行发展状况和经营风险时,采用大量图形表格佐证,使分析深刻具体；实证分析与规范性分析结合,在实证分析结果基础上提出价值判断标准。本文以中西部城市商业银行经营风险为研究对象,分析我国中西部城市商业银行经营风险特征和表现形式,筛选出具有代表性的评价指标。通过对我国中西部城市商业银行经营风险现状分析,揭示我国中西部城商行风险现状。第一部分主要是绪论,包括问题的提出、选题意义、相关定义、文献综述和本文创新点。第二部分介绍我国中西部城市商业银行近年来取得的成就,经营风险的特征和归纳出我国中西部城市商业银行风险表现形式。第三部分主要关于实证理论的阐述,利用对灰色系统理论介绍,揭示出对我国中西部城商行经营风险评价选择该模型的合理性。利用因子分析确定指标权重,灰色关联理论求解样本间关联度大小。第四部分为本文的核心部分,建立基于灰色关联分析的经营风险评价模型。选择15家中西部城市商业银行2008-2011年数据,对其四年的经营风险状况进行考察并分析。第五部分总结全文,借鉴优秀城市商业银行发展壮大经验,管控风险。通过上述分析研究得出以下结论：(1)分析我国中西部城市商业银行经营风险特征,其经营风险主要表现在：信用风险,资本金补充压力、流动性风险和操作风险这四个层面。(2)依据银监会《商业银行风险监管核心指标一览表》、《非现场监管基础指标定义及计算公式》分类,从信用风险、流动性风险、资本充足和盈利能力四大类中初选了11个指标,从不同维度囊括中西部城市商业银行所面临的经营风险。(3)筛选指标,构建基于灰色系统理论的中西部城市商业银行经营风险评价体系：首先将初选的11个指标进行灰色聚类分析,剔除相关性较强的指标,最终保留五个指标,单一客户贷款集中度、最大十家客户贷款集中度、存贷比例、资本充足率、资本利润率；然后采用因子分析法计算标准银行——南京银行综合得分,利用灰色综合关联度计算相关指标权重矩阵,实现客观赋权的目的,摒弃了传统德尔菲法的赋权的主观性：最后通过构造一家理想城市银行,计算样本银行与理想银行间的关联系数矩阵,进一步得出关联度,依据关联度大小对中西部城市商业经营风险高低排序。(4)利用本文构建的评价指标体系对15家样本银行的经营风险进行分析,其实证结果显示：排名比较靠前的银行有南京银行、包商银行和洛阳银行,而且这三家银行排名比较稳定,其中与构造的理想银行相关性最强系为南京银行,说明其经营风险最小,也证明了选择南京银行为标准银行求各权重的合理性。南京银行通过引入境外战略投资者,登陆A股市场规范公司治理地处我国私营、民营经济比较活跃的长三角地区,因此处在该地域的城市商业银行其经营理念也较之于其它地方先进。同样,包商银行和洛阳银行排名之所以靠前,因为该商业银行所处地方包头和洛阳,分别为内蒙古和中原地区重工业城市,必然其配套的中小企业和民营企业数量众多,该地的中小企业得到了城市商业银行的有力支持,反过来良好的外部环境倒逼城市商业银行积极改制,加大对银行风险管理的重视力度,促进了一系列风险控制制度的完善。排名处于中游且一直保持稳定银行有：南昌银行,长沙银行、富滇银行、德阳银行和重庆银行等。这几家主要分布于我国中部大型城市和西部直辖市。成都银行在2008年和2009年在所选样本中位列倒数第一,然而在2010年和2011年,排名进入中游,之所以有这么大的进步,2010年净利润增长率达到60%,在国内所有城商行中利润增长率排名前三甲,同时管理层对于信用风险及其重视：单一贷款集中度从和最大十家贷款集中度都得到了有效控制,基本上达到了监管层要求的控制指标,有效的规避了信用风险。因而成都银行这两年其整体的经营风险都得到了有效的控制。而长期排名处于样本末尾的银行主要有：青海银行、西安银行、宁夏银行和兰州银行。说明这四家银行与所构造的理想银行经营状况相差较大,面临风险较高,这与它们分布于并不发达的西北地区密切相关,这些地区整体经济发展水平较低,同时风险管理理念和技术相比其他地区城市商业银行,有一定差距。仔细观察这些银行都有一些通病：贷款集中度较大,远超监管指标三、四倍,同时向关联股东贷款额度较大,这些都暴露了银行在信用风险控制和内部治理方面的不足。总体上来说,中部大型城市商业银行和西南部省会城市的经营风险状况要优于地处西北部城市商业银行的经营状况,这与当地经济发展水平是密切相关的。由于西北地区自然条件恶劣,其整体工商业发展水平有限,中小企业和民营企业经济活力没有中部和西南部省会城市活跃。因此其城市商业银行的经营风险管控水平呈现出明显的地域差异。(5)根据指标权重矩阵可以看出,单一客户贷款集中度、最大十家客户贷款集中度等指标所占权重较大,对银行风险监控具有指向性意义,因此中西部城市商业银行在经营过程中重点关注这类指标。本文创新之处主要体现在：鉴于我国中西部城市商业银行成立年限较短,数据资料不齐全的状况下,创造性利用灰色系统理论知识克服样本指标较少并要求服从典型分布的缺陷,对我国中西部城市商业银行经营风险进行全面评价。将灰色关联聚类法、因子分析和关联分析法相结合：利用灰色关联聚类剔除相似性指标,既精简了指标而又不至丢失大量原始信息；紧接着将标准银行数据进行因子分析,确定精简后指标权重,克服了德尔菲法确定指标权重的主观性；最后利用灰色关联分析确定样本银行间的灰色关联度排序,使得中西部城市商业银行评价结果与以往相比更具可靠性。