尼日利亚是撒哈拉以南非洲较早将洗钱入罪的国家,自2003年颁布专门的反洗钱法律后,经历了多次修改,设立了专门协调打击洗钱犯罪的“经济和金融犯罪委员会”,形成了较为成熟的反洗钱法律制度,呈现出重视发挥金融机构的监管作用、注重财产转移信息的保存制度、持续加大对洗钱犯罪的惩处力度等特点。尼日利亚是我国共建“一带一路”的重要国家,加强我国与尼日利亚反洗钱合作对深化中尼各领域合作具有重要意义。尼日利亚是非洲第一大经济体和第一人口大国,也是我国在非洲的第一大工程承包市场、第二大贸易伙伴和主要投资目的地。2021年,国家主席习近平在同尼日利亚总统就中尼建交50周年的贺电中强调,“我高度重视中尼关系发展,愿同布哈里总统一道努力,以两国建交50周年为契机,弘扬传统友好,在共建“一带一路”和中非合作论坛框架内深化各领域合作,为构建更加紧密的中非命运共同体作出积极贡献。”然而,随着中尼逐步深化在各领域的合作,一些潜在的风险逐渐暴露出来。其中,尼日利亚反洗钱的法律风险尤其值得关注。一方面,作为前英国殖民地,独立后的尼日利亚沿袭了英国普通法传统,其反洗钱法律与中国存在较大的差异;另一方面,尼日利亚外汇管制严格且政策不稳定性高,而中尼两国缺乏在反洗钱领域的合作,使得在尼中国企业反洗钱风险增加。为了维护在尼中国企业和中国公民的利益,了解并研究尼日利亚的反洗钱法律制度十分必要。本文拟对尼日利亚的反洗钱法律制度,包括反洗钱的法律规定和专门机构进行介绍,通过对尼日利亚反洗钱法律制度的分析和总结,进而从政府和企业两个层面提出针对此类风险的防范建议。