随着我国金融改革的步伐深入,互联网金融的繁荣以及经济发展格局的不断变化,我国银行业各项业务的发展和运营一度受到冲击。众所周知,一个国家经济的长远发展离不开金融业的支撑和支持,而银行又是金融业的中流砥柱,银行的资本结构在在提升商业银行经营绩效中扮演重要角色。在这样的背景之下,一个健全而合理的资本结构对于银行优化运营能力、提高盈利水平以及改善资产质量就显得至关重要,而这些因素都是银行经营绩效水平的综合反映。基于此,本文将上市银行资本充足率以及一级资本和附属资本的占比作为衡量资本结构的指标,并以此研究和银行经营绩效之间的联动关系。2019年9月,国务院金融委第一次提出商业银行需加强构建资本补充的长效机制,这是在第七次会议提出鼓励多渠道拓展更多创新型资本补充工具之后,再次强调商业银行资本补充要与完善公司治理相结合,兼顾数量与效率并重。实际上这暗示着商业银行在资本补充过程中不能一味追求监管指标,同时还需注重各级资本相对应的资本补充工具之间的合理配置,既要保证资金经营安全,同时也要通过多渠道补充资本,降低资金使用成本,提高使用效率;既要防范风险,也要力争银行效益最大化。本文在归纳和梳理已有文献和其他相关资料的基础上,选取16家上市银行2015年至2019年的财务数据,根据2016年《金融企业绩效评价办法》中的相关标准,利用因子分析法从四个维度对银行经营绩效进行重新界定,计算得出综合绩效得分;之后利用面板回归进行实证分析,检验上市银行的资本结构差异对经营绩效水平的不同影响,得出银行资本结构与经营绩效之间的显著性关系,具体表现为:上市银行第一大股东持股比例与经营绩效呈显著负相关,其他一级资本比例占一级资本比例、二级资本占一级资本比例以及资产规模与银行经营绩效呈正相关。最后结合理论分析及回归结果,就优化商业银行资本结构的角度,针对性提出几点政策性建议,具体为:第一,适度分散大股东股权集中程度;第二,拓展其他一级资本工具补充渠道,并通过发行次级债等优化二级资本结构和比例;加强银行资本营运能力,减少融资费用,加强对资本市场的监督和完善信息披露机制。