2001年巴塞尔银行委员会发布了新资本协议，率先将操作风险的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中，并且要求金融机构为操作风险配置相应的资本金。应当说，这既是近年来国际金融界日益注重操作风险管理实践的一个总结，同时也对操作风险的管理突出了新的要求，使得金融机构的风险管理面临新的压力。　　本文第一部分从对银行在经营活动中面临的风险分析入手，引入了操作风险的概念，论述了操作风险日益受到国际银行业重视的原因，阐述了操作风险的管理原则，介绍了目前国际上操作风险研究和管理实践的最新进展，分析了操作风险管理发展的五个阶段，指出我国尚处于比较初级的阶段，商业银行对操作风险的认知比较不足。　　本文第二部分为了确定操作风险管理的目标，即哪些风险应当纳入操作风险管理的范畴，从而在面临的诸多风险中识别和确定操作风险，介绍了操作风险的分类以及特点。并根据操作风险与业务操作密切相关，产生于银行内部组织、流程和人员的特点，提出可以通过自我诊断的方法识别操作风险。进而介绍了国际上对操作风险衡量的方法以及影响衡量的因素，指出了我国在操作风险衡量上面临的主要问题，提出定性与定量相结合的计分卡方法是较适宜的一种方法。　　本文第三部分提出了一种全新的前瞻性的操作风险控制模型，以主风险列表、顶级风险列表和过时风险列表三张风险列表为核心，持续循环执行风险确定、分析、规划、跟踪和控制五个步骤，强调了业务团队的风险管理职责，动态地对操作风险进行控制。然后，分析了影响该模型有效运行的主要因素。　　本文最后部分根据我国银行业的现实情况，提出了解决操作风险管理的不同时间框架下的思路。指出完善内控制度是现实和可行的控制操作风险的选择，并可以利用操作风险控制模型解决目前使用内部控制制度管理操作风险存在滞后性和风险管理与业务操作环节相脱节的问题。最后指出我国操作风险管理的发展方向是与世界银行业的风险管理接轨，将操作风险管理框架与市场风险、信用风险等其他风险管理框架整合，纳入到银行全面风险管理体系当中去。