东北地区上市公司的行业分布情况、存续状态以及经营状况与全国平均水平有着很大的差距,通过对东北地区已退市的上市公司进行分析可知这些公司普遍存在资金占用、关联担保、关联交易等各种大股东掏空上市公司的行为。鉴于此,本文以东北地区上市公司为研究对象,从内部治理结构和外部制度环境两个方面对东北地区上市公司大股东掏空行为进行影响因素的分析,以期通过本文的研究为抑制东北地区的大股东掏空行为提供理论基础和经验证据。从东北地区上市公司的实际情况分析,探寻影响大股东掏空行为的重要因素,具有理论和现实的双重价值。在理论上,采用区域性的数据作为研究对象,深化了对上市公司大股东掏空行为的研究；并探讨监事会在抑制大股东掏空行为中是否发挥作用。在现实意义方面,对投资者而言,有助于保护投资者的利益,提高投资者的热情；对上市公司自身而言,有利于形成统一的公司决策,提高上市公司的价值；对政府监管部门而言,有助于制定有效的规章制度,促进资本市场的健康发展。本文的研究方法以实证研究为主,规范研究和文献回顾为辅,采用东北地区非金融类A股上市公司2006-2010年的数据为研究样本,以大股东占款间接衡量掏空程度,对东北地区上市公司的大股东掏空行为进行实证检验。本文的研究内容共分为七个部分,各部分的基本内容如下：第一部分为绪论。这部分主要阐述了本文的一些基本问题,提出本文的研究背景和研究意义,并对国内外的相关文献进行梳理,在文献评述的基础上找到本文的出发点。第二部分为大股东掏空行为的相关理论。首先对掏空和大股东进行界定,然后阐述了相关的理论基础,最后从理论上分析了大股东掏空行为的途径。第三部分为东北地区上市公司的现状分析。主要从上市公司的行业分布状况、存续状态和经营状况三个方面进行分析。第四部分为东北地区上市公司大股东掏空行为影响因素的理论分析及假设提出。本部分在了解东北地区上市公司发展现状的基础上,采用规范研究的方法从内部治理和外部环境两个方面对大股东掏空行为的影响因素进行了分析,并提出了本文的假设。第五部分为研究设计。这部分提出了样本选取和相关指标确定的原则和方法,并构建研究模型,为实证检验做准备。第六部分为东北地区上市公司大股东掏空行为的实证检验。该部分是本文的重点内容,包括变量的描述性统计、相关性检验、多元回归分析和稳健性检验四个方面。第七部分为研究结论与政策建议。对实证研究的结果进行分析,并针对相关问题提出政策性建议,最后阐述本文研究的局限性和不足。本文的研究结论为：大股东持股比例和Z指数与大股东掏空程度呈显著正相关；大股东股权性质为国有、标准的审计意见和较好的企业经营环境对大股东的掏空程度具有显著的抑制作用。S指数、董事会特征和监事会特征对大股东的掏空行为影响不显著。本文在前人研究的基础上,主要在以下方面有所创新和贡献：一方面首次对区域性的大股东掏空行为进行探索性研究,采用东北地区上市公司为样本,不仅丰富了大股东掏空行为的研究内容,也拓宽了不同外部制度背景下大股东掏空行为的研究领域。另一方面针对现有研究较少讨论监事会作用的现状,将监事会的规模和监事会是否持股作为解释变量加入回归模型中,探讨监事会的特征对大股东掏空行为的影响。