2007年下半年以来,世界金融市场经历着20世纪30年代大萧条以来最为严重的危机,对于全球金融市场的发展和金融监管产生重大影响。监管当局认识到,宏观金融风险实质上是微观金融风险不断积聚并最终爆发的结果,要从根本上防范和控制宏观金融风险,必须重视微观风险的预警与防范。为达到这一目标,监管当局需要采用金融预警工具来增强监管的预见性和资源分配的合理性。本文以我国商业银行的风险状况为因变量,以财务比率指标为自变量,采用定性分析法和数理统计法构建我国商业银行风险预警模型。通过研究达到以下几个主要目的：一是建立银行风险预警目标的概念；二是区分出高风险和低风险银行；三是设计和构造风险预警指标体系,选取对银行风险具有显著解释作用的关键指标；四是建立商业银行风险的预警模型,为提高监管能力提供参考框架。为解决以上问题,本文论述和设定了预警目标。只有确定了预警目标,才能确定预警方法和预警指标,各类方法和预警指标围绕预警目标展开。银行最终风险是破产,因此许多研究将破产概率作为预警的研究目标。但实践中,银行破产很少发生,研究者转而将重点放在银行风险特征的识别上,及早识别出这些特征,也能够起到风险预警的作用。本文确定三个目标,即银行脆弱性的方向转变、监管评级降级的识别、银行未来降级概率,分别对应不同的预警方法。采用扩散指数法、合成指数法、百分位排序及Logistic四种方法。银行脆弱性的方向转变使用扩散指数法,对应先行指标；监管评级降级的识别采用合成指数法和百分位排序,使用脆弱指标；银行未来降级概率采用Logistic模型,采用脆弱指标。扩散指数法和合成指数法通过计算预警结果,与实际评级结果进行对比,从而确定各类模型参数,建立完整的预警模型。Logistic模型以样本银行数据计算银行未来降级概率,检验脆弱指标的解释能力。同时,由于预警本身存在一类错误和二类错误,因此需要对预警方法的准确度进行检验。在检验方法上,本文选取了效率指数、噪音信号比等方法,对预警结果进行检验,并验证各类参数。本文的研究结论主要有以下几点：第一,经济繁荣期的风险更为隐蔽和易被忽视,该时期银行风险预警目的在于发现银行的主要风险点,以预警结果为依据提早采取行动。在经济衰退期,银行风险在政府的扩张政策中渐渐消去,其风险隐蔽性显然已不同于经济繁荣期。第二,要充分借鉴各国银行风险预警理论和实践。由于不同的金融发展史和金融市场结构,各国对于监管当局采用了不同的监管方式,技术水平和应用能力参差不齐。各国根据自身不同情况,开发银行风险预警系统。在国内没有经验可供借鉴的情况下,需要充分了解和总结银行风险预警先进国家的经验,然后结合我国现有非现场监管发展情况,确定预警目标和方法。第三,要有明确的预警目标及与之对应的各类预警要素。研究发现,目前我国银行风险预警理论和实践还较少,对于预警的目标及采用的方法、指标之间的逻辑关系尚缺乏研究,要预警银行风险,就需要建立预警目标和各要素之间清晰的关系。预警目标决定预警方法和预警指标,也决定预警系统的实施方法和流程,但同时预警方法、预警指标和实践也对预警目标产生约束。预警系统是一个循环反馈过程。在系统长期运行过程中,预警目标、预警方法和预警指标是否相互适应将反复评价。第四,要对预警结果进行检验和修正。预警是技术,也是艺术,是对两类错误的平衡。对于不同错误率的均衡,取决于对每种错误的容忍程度。无论采取何种预警方法,选取的指标并不非一成不变,需要进行检验和修正,在预警长期实践中不断优化。本文的创新之处在于以下几点：一是对预警的宏观经济环境进行了界定,明确提出经济繁荣期银行风险预警方法和指标体系,使银行风险预警的目标性更强。二是提出了预警目标的概念,指出预警的具体目标多样,需要对应不同的预警方法和指标,建立起预警目标和预警方法的逻辑关系。三是对于所选取的指标的预警意义进行了说明,解释了选取的角度,并运用统计方法对这些指标的具体运用结果进行检验。四是运用四种预警方法,对目前国内银行风险情况进行测算,并对测算结果进行了检验,对方法和指标进行针对性评价。