沪深300指数基金是以沪深300指数为跟踪指数，它是指数基金中规模较大的一种，近年来取得飞速发展，越来越受到投资者的关注。然而各只指数基金的业绩究竟怎样？对于标的指数的拟合情况如何等，都需要经过仔细的实证分析后才能得出结论。通过查阅资料发现，大多数研究都是对我国指数基金整体绩效进行考核，几乎没有对沪深300指数基金的绩效做全面系统的分析。因此，构造一整套适合我国沪深300指数基金业绩的评价体系，并采用最新数据进行实证分析，具有重要的理论和实际意义。本文的主要工作如下:　　(1)采用收益风险分析，分上涨和下跌两个阶段对我国21只沪深300指数基金的收益风险进行考核，并分析指数基金业绩的稳定性。　　(2)采用跟踪误差分析，分别计算各区间各只指数基金的跟踪误差并进行排名，分析指数基金相对跟踪指数的风险。　　(3)采用风险调整收益分析，构建基于詹森阿尔法的单因素模型及双因素模型，分别考查各区间各样本基金获取超额收益的能力，从而对指数基金是否能够战胜市场及我国证券市场的有效性进行分析。　　(4)采用择时和选股能力分析，构建H-M模型和T-M模型，对沪深300指数基金经理的选择时机能力和选择股票能力进行分析。　　本文研究的意义是:采用国内外比较成熟的基金绩效评估方法构建了适合我国沪深300指数基金绩效的评价体系，运用最近两年的数据进行实证，得出的结论能够为投资者、基金管理公司及监管部门提供阶段性参考建议。