以房养老在西方发达国家已经成为多层次多结构养老保障体系重要组成的一部分。我国多年前已引入以房养老的理念,一些市场机构积极尝试开办一些业务,在舆论引导及经验积累方面奠定了一定的基础。近年来,中国老龄化速度加快,家庭住房的普遍拥有程度显著增加,存在现实需求的家庭中,以房养老制度的试点的基本条件也已经成熟。然而,当传统的养老观念与以房养老制度的实行面临现实的冲突,产权期限、房价的波动以及相关配套机构缺乏等问题也凸显出来。以房养老制度是老年人为了更好的享受老年生活,到老有所指望有人赡养,将自己拥有产权的住房抵押给指定的金融机构。以房养老合同期间,养老人仍可以住在原有的住房,并根据合同约定按月或按年收取一定的养老金。待养老人去世以后,金融机构收回养老人的房屋,可自行处理。以房养老制度是我国现行养老制度的补充,我国的养老并不以以房养老为主流,并不能取代政府养老的责任。以房养老模式,在一定程度上可以满足老年人的生活需求,提高老年人的物质生活水平,并能减轻儿女养老的经济压力与精神压力。以房养老制度的实施有利于促进我国发现新的经济增长点,促进我国经济的可持续的发展。针对房地产市场中,二手房的需求者来说,更能方便其找到合适的住房,从而缓解低收入者的住房需求。以房养老制度对养老人、家庭、社会、房地产业而言都具有深远的现实意义。全文以以房养老为核心,共分为四个部分：第一部分是对以房养老制度的理论解析。以房养老是将住房抵押与终身养老年金保险相结合的商业养老保险业务,即拥有房屋完全产权的老年人,将其房产抵押给保险公司,继续拥有房屋占有、使用、收益的权利,同时经抵押人同意享有相应部分的处置权,并按照约定条件领取养老金直至身故；老年人身故后,保险公司获得抵押房产处置权,处置所得将优先用于偿付养老保险相关费用。另外,以房养老对于促进保险业市场、房屋买卖市场的发展、维护相关市场的秩序以及完善社会保障制度都有重大的现实意义。第二部分是国外以房养老的相关制度及借鉴。在此部分,对美国、加拿大、台湾地区的以房养老制度做出说明分析。国外的以房养老制度主要有美国的倒按揭制度、英国的房产价值释放制度、新加坡的屋契回购计划,经过对国外几个典型国家的以房养老制度的分析,可以发现,政府制定的限管政策、金融机构、营运方式等,都主要集中在探讨养老过程中地产的处理。这对我国以房养老制度来解决养老问题具有实践上的借鉴意义。第三部分主要针对我国以房养老制度的现状进行理论分析。当下,我国正处于人口老龄化时代,人口老龄化的速度正在加快。在我国试点实施以房养老制度,是结合我国现阶段的基本国情出发的。我国关于以房养老制度的立法上,较为明确的态度是2014年6月23日发布的《中国保监会关于开展老年人住房反向抵押养老保险试点的指导意见》。在实行上只是针对特定的四个城市试点。立法与制度的空白及不完善,对借款方、贷款方、以及社会稳定等社会各个层面都会带来不同程度的影响。第四部分是我国以房养老制度的构建。该部分提出了对我国以房养老制度构建的建议。我国的以房养老制度主要包括以房养老的主体、客体、及双方的主要权利与义务。明确以房养老借款方的行为能力、贷款方的界定。以房养老制度的合同双方,明确双方的权利义务,养老人作为贷款方有权实现住房的不动产变现的权利,用房屋价值以现金的方式养老。在签订合同的过程中,有权获得真实的信息,同时,养老人应本着诚实守信的原则,不隐瞒有关以房养老合同所需的信息。对于借款方,金融机构有权在养老人去世后实现房屋的抵押权,对于合同信息的纰漏,有义务保障养老人的知情权,并按期支付养老人一定金额的养老金。以房养老的程序,要评估养老人的抵押房产确定贷款金额、以房养老倒按揭贷款过程中发生特殊情况对贷款及房产的处理、解除以房养老倒按揭贷款合同的条件及就合同双方针对贷款不能达成协议的权利救济都需要程序的支撑。同时在以房养老程序的执行上,注意以房养老合同的审核、养老金额的调整、以房养老合同到期后的处理。