随着改革开放向纵深方向发展以及利率市场化的进一步推进，我国金融市场处于不断变革中，银行的收入结构也从传统的存贷利差收入向多元化收入方向转变。银行的收入结构大致分为两部分：利息收入和非利息收入，存贷利息差在最早的银行收入中占绝对地位。近年来，随着金融市场的进一步放开，外资银行纷纷在中国落户，带来了优质的金融产品和高端的服务，与本土银行展开了市场争夺战；余额宝、微信理财通等互联网金融产品异军突起，通过独特的价值创造模式和经营方式，分流了银行的部分存款和理财业务，对国有银行的传统收入结构造成了很大的冲击。面对竞争，国有商业银行也在不断改变其收入结构和经营的业务范围，利息收入比重有所降低，非利息收入呈上升趋势。由于我国银行业分业监管体制的限制，尽管非利息收入比重有所上升，但非利息收入的业务范围仍旧很窄，主要以手续费及佣金净收入为主。以非利息收入占比最大的中国银行为例，2012年，中国银行的利息净收入占总收入的70.2％，而非利息净收入只占29.8％，其中手续费及佣金净收入占到非利息净收入比重的64％。由此可见，国有商业银行从非利息净收入中获得的收益远不及传统存贷利差获得的收益。目前，发达国家商业银行的非利息收入早已占到总收入的40％以上，非利息收入已成为其支柱业务。如何深入、透彻地分析当前收入结构不合理的原因就是本文研究的重点。如何有效的分析收入结构的现状以及存在的问题，当前的收入结构又面临哪些外在因素的冲击，本文就这些问题首先介绍了国有银行收入结构不合理问题的选题背景，对该问题进行了简要的概述，说明研究存在的必要性。接着介绍了国有银行收入结构存在的问题，以及国内外学者对该问题的研究现状，接下来具体阐述国有银行收入结构的现状，以及影响收入结构调整缓慢的制度因素和传统收入结构面临的外部冲击，最后提出了改变当前收入结构困境的几点建议。本文尝试从多个角度对收入结构存在进行分析，除了收入结构本身存在不合理之外，这种不合理也是多种外界因素共同催生的。以前的专家学者对这个问题的研究多是从一个角度、一种因素单独进行讨论，集中在中间业务收入不合理这一具体的方面，很少探讨利息收入本身就存在的问题，研究的比较片面。本文将影响收入结构不合理的内部因素和外部因素分别进行阐述，以一种新的视角对这个问题进行了全面剖析。