营运资金管理是企业财务管理的一项重要内容。随着经济全球化的不断深化,各企业必须加快营运资金管理信息化的步伐。财务决策支持系统是企业财务管理信息化的最高阶段,而营运资金管理决策支持系统又是其重要分支之一。因此,开发决策支持系统来辅助企业进行营运资金管理决策,是企业实现营运资金管理决策科学化的当务之急,也是企业财务管理科学化的重要内容之一。本文按照“提出问题→理论研究→分析问题→解决问题”的结构来组织研究思路。全文分为七个部分。第一章论述了本文的选题背景、研究目的、研究意义,以及本文的研究内容和创新点。第二章主要阐述了营运资金管理和决策支持系统的相关基本理论和方法。第三章侧重于对营运资金管理的分析,提出从改善营运资金流转渠道各成员的质量入手构建营运资金管理决策支持系统;同时,按照“螺旋式”系统开发方法的要求,拟选择“客户”作为初始主题域,并将其作为本文研究的范例。第四章对营运资金管理决策支持系统进行系统分析,阐述了企业营运资金管理决策支持系统的目标、功能,并以“客户”相关决策为例详细的分析了系统决策过程和数据流动过程。第五章是全文的核心,本章分别对该系统的逻辑结构、数据仓库系统、模型库系统、知识库系统、人机对话系统等关键部件的设计进行了较为详细的阐述。预测是决策支持系统的一个重要组成部分,第六章在对预测方法研究的基础上提出了一种自适应的组合预测模型,认为在如何确定各单个预测模型的权重问题上可以根据反馈权重自适应的变化,并引入时间衰减因子以及针对预测精度的跃变给出了相应的惩罚机制。第七章从应用规划、应用控制、应用反馈三个环节对营运资金管理决策支持系统应用于企业的关键点进行了分析,提供了营运资金管理决策支持系统在我国企业中应用的思路。营运资金管理决策支持系统的构建有利于推动企业财务决策支持系统的建立与完善,为改善企业营运资金管理决策水平,提高企业经济效益提供了有效的支持手段;同时也为企业依托于财务决策支持系统进行企业营运资金管理决策提供了可靠依据。