该文研究的第一个问题是金融企业应该如何建立一个识别、测定、管理和监控风险的内部框架.金融企业首先应该健全风险管理的组织结构、风险策略和风险管理过程,开发和完善企业管理信息系统,为风险管理模型的应用准备充分精确的数据.该文研究的第二个问题是金融企业应该如何逐步选择、开发和建立企业内部风险管理模型.企业应该根据不同的业务特性采用不同的风险模型,同样的风险模型可以采用不同的参数和分析方法.金融企业一般采用聚合模型直接地推断小型业务的总风险,采用结构化模型分别测定大、中型业务的市场风险、信用风险和操作风险.该文分析的第三个问题是从资产价值相关性估计信用质量相关性的方法,这种方法是基于比较容易得到的资产价格数据,从而提高了分析的实用性.该文研究的第四个问题是信用风险资本体制的改革.该文研究的第五个问题是提出一种基于经济资本、业务发展的预测和政策许可的资本决策方法.论文的主要创新包括:1、根据多年的实践,提出金融企业内部风险管理框架.2、从提高精度和实用性角度分析如何运用风险管理模型.3、讨论现行资本法案的缺陷和改革方法,提出一种考虑补偿的资本要求计算方法.4、将经济资本分配系统应用于定量化的资本决策,实证分析方法的合理性和可行性.