21世纪初,次贷危机在美国爆发,美国的不少商业银行面临着流动性短缺的严重问题,有些商业银行在这次危机中相继倒闭。次贷危机迅速蔓延致使全球,各国商业银行面临着流动性风险的巨大挑战,并最终衍生为一场全球性质的金融风暴。在国内,商业银行流动性风险管理已经成为相关监管部门的首要工作。由于国内商业银行和国外商业银行在很多的性质上都存在着巨大的差异,所以,在我国不能仅单单照搬国外关于流动性风险管理的一些经验和理论,而是务必要结合中国商业银行的特殊的经营模式和结构来进行较为深入的定量研究。正因如此,我们首先要能够对我国商业银行流动性风险的包括成因、评测以及管理等做出精确的认识,并且准确把握住控制和预防流动性风险的关键因素,使商业银行流动性风险的爆发概率能够有所下降。随着我国金融领域发展的日趋成熟和稳定,我国商业银行也越来越积极的参与到全球金融活动中去。与之相应,国际经济金融形势对我国商业银行的影响也愈来愈大。在最近的几年里,国内商业银行之间相互拆借和市场回购融资已经成为国内商业银行控制流动性风险的一种方式,金融市场融资和拆借频率与日俱增,商业银行面临着更为严峻的流行性风险挑战。所以,在我国商业银行的管理中心,对于流动性发现的把控已经是核心任务。除了银监会要对控制流动性风险进行负责之外,银行内部也应该加强组织建设和对流动性风险的把控,而压力测试就是银行控制流动性风险的一个常用的手段。但是在目前压力测试的发展来看,由于缺少技术水平和实践经验,其测试结果数据的准确性和有效性还比较低。所以在这样的情况下,应该从理论基础出发,为我国商业银行探寻更加有效的压力测试的方法已经是当务之急。笔者以工商银行为例,对商业银行流动性风险管理做出了实证分析研究,希望为商业银行的流动性风险管理提供比较完善的一个事例论证,具有较强的实践应用价值和理论价值。实证分析依托于大量数据,针对我国商业银行流动性风险管理的现状也给予了非常有效的流动性风险管理措施以及防范方案。