随着经济全球化进程的加快和信息技术(Information Technology, IT)的飞速发展,人类社会在经历了工业经济时代以后,已经跨入了信息时代和知识经济时代。信息技术作为一种广泛利用的资源,已经深入到人类社会和生活的各个方面,成为当代企业在激烈的竞争中迎接挑战、实现管理变革、获取竞争优势的强有力的工具和战略手段。目前,我国开始将信息化建设的重点转移到建设有效益的信息化上来。“信息化带动工业化、工业化促进信息化”的战略已日益深入人心,而同时如何提高信息资源的有效利用已经成为现在的热点,被提到了贯彻以人为本的科学发展观、实现经济增长方式根本转变的高度。企业如何实现IT战略与企业战略相融合；如何从IT投资中获得满意的回报；如何对企业信息化做出制度安排；如何利用信息化最佳实践加快行业和企业的信息化推进工作。这些都是IT治理的问题。IT治理是公司治理的重要组成部分,公司治理的发展直接促进了IT治理的形成。IT治理是为了使IT的应用能够完成组织赋予它的使命,构建明确的决策权归属和责任承担的框架,从而合理利用资源,最大程度地降低风险。在中国证券市场的发展历程中,信息技术发挥了重要的作用,有力地推动了多层次证券市场的快速发展。但是由于IT治理工作的缺失,随着证券公司信息化的不断深入,大量的IT技术、管理问题逐渐制约了证券公司IT建设的有效性,直接影响了业务战略目标的实现。IT治理是证券行业信息系统的基础性建设,其主要目的是解决在高度信息化的时代,如何将企业的IT资产转化为企业的重要战略资产,通过设计和实施IT决策权系统,妥善处理好企业的IT决策内容、IT决策部门和责任人以及如何制定和监控这些IT决策的问题。IT能力是证券公司的核心竞争力之一,有效的IT治理可以持续巩固和提升IT能力。在竞争日益激烈的市场环境下,证券公司应通过IT治理工作,增强驾驭IT的能力,合理利用IT资源,有效管理IT风险,确保信息系统的建设和运行安全、高效、稳定。基于此,本文以证券行业为研究对象,立足于证券公司的IT治理这一主题,探讨了如何建立证券公司IT治理架构的相关问题,目的在于探索适用于证券公司的IT治理模式,从而构筑必要的核心竞争力。本文的研究工作概括为以下几个方面：(1)界定了IT治理概念,归纳了IT治理基础理论,简要介绍了国际主要的IT治理标准,并做出比较。(2)研究了证券行业信息化现状、开展IT治理的情况以及存在的不足。(3)在应用IT治理理论,借鉴优秀公司治理实践基础上,结合证券公司实际情况,构建出适合在我国证券公司应用的IT治理架构。(4)以国元证券个案为重点研究对象,介绍公司IT治理内容以及治理机制,并且设计了一套对其IT治理绩效进行评价的指标体系。