随着我国金融市场化程度的加深，同业竞争的加剧必然使得部分金融机构被淘汰、退出市场。农村信用社作为整个金融体系中最为弱小的群体，由于历史的、体制的原因，受到破产、兼并的威胁要远远大于其他商业银行。一部分经营状况不良的农村信用社退出市场成为必然。在这一过程中，如何防止挤兑的发生和传染，有效保护作为最后受害人的广大农村储户的利益，成为有待解决的问题。存款保险制度作为保障银行等存款机构金融安全的一种制度安排，也得到越来越多国家的认可；而且根据国外的一般经验来看，由于一国不同类型金融机构业务经营及其监管框架的差异，当差异大到一定程度时应当建立一种以上的存款保险制度，因此一些发达国家纷纷建立一种以上的存款保险制度或存款保险基金，有针对性的对信用合作社提供保护和支持。由于我国农村信用社与商业银行在监管框架，经营业务规模，客户基础等诸多方面存在的差异，本文提出构建农村信用社独立的存款保险制度，以形成保护农村储户利益，防止挤兑传染的制度安排，也保证新一轮农村信用社改革的顺利进行。 对农村信用社独立存款保险制度的研究具有理论和现实两方面的意义。从理论上看，作者明确提出了针对农村信用社构建独立的存款保险制度。国内对于存款保的研究深度相对有限，多是对外国存款保险制度历程做比较全面的回顾。将存款保险制度与中国农村信用社的具体实践相结合的研究，则多是对构建的存款保险制度的具体技术性探讨。从现实角度来看，由于金融市场化的影响，政府逐渐减少对金融机构的行政干预，防范系统性风险，维护整个农村金融系统稳定性，有效的保障广大农村储户的利益成为政府的首要任务。目前，针对农村信用社的显性存款保险制度尚未建立，在这样的背景下，结合我国农村信用社的现实状况，借鉴国外信用合作社存款保险制度的运作模式，提出建立独立的针对农村信用社的存款保险制度，其意义也是不言而喻的。 文章紧紧围绕农村信用社独立存款保险制度展开，分别从为什么要建立农信社独立存款保险制度，能不能建立以及如何构建三个部分展开。结构紧凑，调理清晰，全面而又突出重点地论述了农村信用社独立存款保险制度构建问题。 文章分为四章，在第一章前言中，作者首先对存款保险制度进行了概括性的描述，包括从支持与反对两个对立面对存款保险制度理论研究进行了相对全面的回顾，更好地看清了由于研究的出发点不同，而导致研究结果的大相径庭。但究其实质，不过是从两个方面来分析问题。紧接着对存款保险制度在全球的发展现状以及特征进行描述和总结。归纳总结这些经验和良好的做法，对构建农信社独立存款保险制度是有重大意义的。在对存款保险制度的理论和现实进行研究和描述之后，作者对国内农信社存款保险制度的研究进行了回顾，以便在前人的研究基础上，进一步深入。 通过第一章的概括性描述，力求对存款保险制度以及国内对农信社存款保险制度的研究情况形成简单但是清晰的框架。在接下来的第二部分，直接切入农村信用社独立存款保险制度的主题。作为我国农村金融主力军的农信社目前问题不少，例如农村资金分流、农村信用社破产约束失灵、信息不对称、救助手段的缺乏等，蕴藏着巨大的风险。要在这样的基础上进行改革，构建农村金融安全网以维护公众对农村金融体系的信心，就成为首先要解决的重大问题。对于一国是否需要建立一种以上的存款保险制度，取决于不同类型金融机构经营业务，监管框架的差异，以及差异的程度。针对信用社独立的存款保险制度是成本收益博弈的结果，国外的普遍经验是构建针对信用合作社的一套单独的存款保险制度。那么在我国由于农村信用社与一般商业银行在产权性质、监管框架、风险特征、资产状况等多方面存在较大的差异，而这种差异对与构建统一的存款保险制度带来了一系列困扰。从以上几点出发，作者提出应该构建针对农村信用社的独立存款保险制度。 农信社独立存款保险制度与一般存款保险制度一样，对于保护农村储户和农村金融体系稳定发展非常必要，但是从对存款保险制度的实证研究来看，存款保险制度存在着诸多制度成本，直接影响到其积极作用的发挥。存款保险制度中涉及到存款人与银行之间、银行与存款保险制度之间和存款保险制度的所有者与管理者之间三种主要矛盾关系，它们之间的激励相容与否直接构成了存款保险制度的直接成本。那么这种制度成本在农村信用社这一金融机构中有什么特殊的表现呢?在文章的第三部分，作者结合农村信用社的现状，分析了存款保险的制度成本在农信社的具体表现。与此同时，存款保险制度的有效运行还需要外部环境的配合和保证，因此，在分析了农村信用社存款保险制度成本之后，作者从我国农村信用社独立存款保险制度的外部环境出发，分别从经济环境、法律体系、微观基础、金融监管环境、制度环境进行一步分析构建独立存款保险制度的可行性。目前来看，我国农村经济保持一定速度增长，农村金融体系在平稳运行；法律体系方面则还需要进一步完善法治建设，将农村信用社的经营活动规范化、法制化；经过新一轮的改革，农村信用社不良资产下降，资本充足率得到了提高，产权关系进一步明晰，内部经营管理和内控机制不断完善，这种内部机制的改变不仅为存款保险制度的建立提供了必要性，也为存款保险制度的运行奠定了初步的基础。综合来看，农村地区虽然没有完全达到国际货币基金组织提出的所有条件，但基本具备了构建存款保险制度的外部环境基础。从东欧转型国家的经验来看，在制度不够完善的条件下，良好的存款保险制度设计可以很好的避免存款保险制度中的道德风险和逆向选择问题，并在不同程度上促进了外部条件的成熟。因此，在这一阶段，农村信用社更需要一套有针对性的、设计良好的独立存款保险制度。在上述两个方面的论述基础上，文章第四章则主要探讨了农村信用社独立存款保险制度构建模式的选择。国外针对信用社一般是构建独立的一套存款保险制度，文章详细介绍了美国、日本、德国以及欧盟其他国家的信用社存款保险制度在机构设置、保险范围、监督管理、保费的厘定等方面的经验。虽然我国农村信用社与这些国家的信用社存在一定差异，但是其中的一些好的做法则是值得我国借鉴和学习的。在此基础上，作者结合我国农村信用社的现实特点和欧盟信用社存款保险制度的一些好的经验，提出在构建农村信用社独立存款保险制度时，在监督机制、保险范围、资金来源、保费厘定、组织结构、准入与终止和公众意识等方面应当考虑的和注意的问题。 以下是本文的分析框架： 国外对存款保险制度的研究多采用实证分析与抽象描述的论证方法。但是一方面由于我国尚未建立存款保险制度，无法获取相应的数据；另一方面也是力求联系我国农村信用社的实际情况；本文紧紧围绕农村信用社独立存款保险制度的构建这一主题，运用比较分析的研究方法，将理论与实践相结合，将国外的经验与国内的实际相结合，全面、系统地分析和研究了这一主题。