在经济全球化的大环境下,各企业集团无论从发展程度还是经营范围上来看都处于一种扩张的状态,所以有关资金的使用成本问题也是各家企业集团关注的重点问题。S企业集团是能源行业的大型国有集团。其管理层一直把资金管理问题作为集团亟待解决的重点问题。2014年,S企业集团全面部署资金集中管理体制。在资金集中管理体制全面上线的前提下,资金运营体制保持协调。就目前的情况来看,虽然说现在全新的资金管理体制较运行之前的企业资金状况来说有了一定的改善,但是仍然存在很大的改进空间。由于这些改进空间的存在,新的资金管理模式的管理成效与预期的结果之间存在一定的差距,所以新的资金管理模式还需要改善调整。现如今,国内针对资金管理模式优化改进的研究较少。因此,本文以改进资金管理模式为研究对象,以期为此提供参考。本文的案例公司为S企业集团,从资金管理角度出发评价S企业集团资金集中管理的运行效果。本文笔者基于交易成本理论结合内部资本市场等理论,将层次分析法(AHP)与功效系数法(EFC)相结合。从资金安全性、资金收益性、资金流动性和资金成长性四个方面对S企业集团的资金管理模式进行了研究,对S企业集团资金集中管理在问题和成因进行深入剖析探讨。通过上述研究分析得出以下改进对策:首先加强风险管理体系的建设,在降低风险的状态下使资金使用效率得到提高,同时加强全流程运营中集中资金管理的信息化建设。相信通过对资金管理体系的优化和改进,资金管理的效果能得到提高。其完善的过程与方法其他大型企业集团也可以参考借鉴。