证券监管相关论文
改革开放三十多年来,我国经济发展赢得了全世界的瞩目,然而资本市场中上市公司财务造假的案例却屡出不穷。在国内造假会损害公司声......
中概股赴美上市拓宽了我国企业的融资渠道，推动了我国资本市场对外开放，也带来了中美跨境审计监管冲突问题。近年来美国利用《外国公......
现代证券市场的交易已经逐渐被机器和算法渗透。人工智能时代，证券市场中程序化交易的交易机制与潜在风险均发生了质的变化。然而，通......
本文从高管个体社会关系网络视角研究证券监管能否以及如何对内部人交易发挥威慑效应进而改善市场效率。研究发现，证券监管处罚不仅......
以2008—2020年我国沪深两市A股上市公司为研究样本，实证检验了两类典型的机会主义行为（财务舞弊与税收激进）之间的关系，以及外部监督......
我国自2019年以来陆续在科创板、创业板实施注册制,这意味着我国正式由核准制向注册制转变,注册制正式成为证券市场改革的基础。在......
新《证券法》赋予了证券监管机构长臂管辖的权力,但在实践中面临困境,主要是“损害境内投资者合法权益”与“扰乱境内市场秩序”这......
本文以2019―2022年上半年深市国企为样本，分析自《国企改革三年行动方案（2020―2022年）》实施以来，国有企业借助资本市场开展国企改革......
以简政放权为指导思想的证券发行注册制改革对证券发行审核权进行了第三次配置，交易所推至一线，证监会退居幕后，通过行使注册权对证券......
信息作为一种柔性监管工具，具有协调多元监管主体、联接不同监管阶段、保护投资者利益的功能优势，已经在我国证券监管中得到运用。为......
美国高度发达的资本市场闻名全球,这离不开高效证券执法体系的保障,美国证券交易委员会通过《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法......
深港通交易中，因证券交易地和投资者所在地分处不同的法域，在管辖权、法律适用等方面容易产生冲突，如何解决跨境证券侵权行为产生的法......
本文聚焦于上市公司的股权结构设计,结合规范分析、比较分析的方法进行研究,并从实证角度展开论述,通过对域外双层股权结构的历史......
良好的声誉是保证证券承销商充分发挥其在证券发行市场中的“信息生产者”与“认证中介”功能的重要前提,国外的研究已经证明了承......
近年来，A股上市公司控制权争夺事件频发，由于制度供给不足和监管、司法乏力，导致双头董事会接连出现，使上市公司治理和投资者权益保护......
2000年以来,我国证券市场愈来愈重视中小投资者教育工作,并通过做好中小投资者教育工作来帮助其维护自身的合法权益。然而,许多省......
2014年10月24日,证监会公布了《上市公司重大资产重组管理办法》以及《关于修改的决定》,这次重大资产重组管理办法的修订无疑是监......
随着中国加入ＷＴＯ步伐的临近，开放我国证券市场已为时不远。为此本文作者就完善我国证券市场监管提出下述最新若干构想；１．建立独立董事制度......
大资金直接进场交易会引发市场波动，这是大资金知情者更愿意采取策略交易的原因。Kyle经典模型中隐含着两条重要信息，一是随着交易时......
从新型证券监管方式检验了问询函对企业研发投入的影响.研究发现监管问询能够有效抑制企业未来高风险的创新投资,利用大数据舆情分......
投资者适当性制度作为投资者保护理念的具体应用,是证券监管中需要强化和落实的重要一环,其核心目标是督促证券公司更好地履行适当......
合法合规的信息披露是股票发行注册制改革的核心,信息披露违规的负面后果值得深入研究.本文从审计费用角度检验了信息披露违规的经......
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企业跨境上市及其跨境数据流动提高了金融业的开放程度,也引发了上市企业母国与东道国之间的跨境证券监管法律冲突,其中数据安全问......
在以政府推动为主导力量形成的资本市场中,国家干预对证券市场的介入程度较深.在金融资本较为稀缺的后发国家,资本市场还承担为国......
基于证监会随机抽查“双随机、一公开”的准自然实验,对作为事前监管重要举措的随机抽查制度的监管效应进行了研究.研究发现,证监......
证券交易所惩戒机制是自律监管法律关系的内容,在证券交易所实施自律监管过程中,证券交易所与会员、上市公司、中介机构、投资者之......
制度执行是制度发挥作用的关键环节,而制度执行又受制度环境的影响.本研究通过对中国证监会2001-2018年行政处罚决定书的分析,系统......
20世纪90年代出现的全球范围内的公司治理运动，经过十多年的发展，已经进入成熟阶段。公司治理运动的焦点逐渐由宏观层面治理原则的制......
证券市场从其诞生伊始，内幕交易的阴霾就一直笼罩在它的上空挥之不去。近年来，随着我国证券市场的不断深化发展，内幕交易的表现形式越......
以2014年至2021年三季度深市进入破产重整的上市公司为研究样本,本文对公司特征、方案内容、进程效果及部分典型案例进行了全景式......
从证券市场先行赔付制度的概念诠释入手,阐释证券市场先行赔付制度意在使相关主体实施的先予执行与赔付行为,可以让在证券市场中遭......
资本市场是一个富有活力的资源配置场所，但本身也存在很多缺陷，有时表现得非常脆弱。如果资本市场信息不充分，或者信息失真，投资者不能......
自科斯提出交易成本概念以来,已有将近百年历史,但是交易成本经济学在国内学界的认识和发展还有所欠缺.因此,本文运用了交易成本经......
美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)目前正在计划今年内对数百家小型会计师事务所进行检查，而根据证券监管与法律报告(Securities R......
目次一、中国公司治理模式选择的背景:公众投资者势力的兴起二、在中国推行股东导向公司治理模式所需的外部法律环境:良好证券市场......
证券犯罪案件形成原因自1988年建立上海证券市场以来,我国证券业取得了巨大成就,仅用十几年时间走完了西方国家用近百年时间才走完......
目前,我国会计信息失真,透明度不断降低的现象很严重。如何增加会汁信息透明度、提高会计信息质量,不断改善我国会计信息质量、杜......
上世纪五六十年代发生在美国的德州海湾硫磺公司内幕交易案是人类证券监管史上打击内幕交易的一个非常经典的案例。正是这个案例,......
岳华会计师事务所有限责任公司:根据中国证监会北京证券监管办事处对大唐电信科技股份有限公司(以下简称“大唐电信”)的专项核查......
天津、沈阳、上海、广州、深圳、成都、重庆证券监管办公室(直属办),石家庄、哈尔滨、南京、郑州、海口、昆明证券监管特派员办事......
一、IOSCO 的背景和宗旨国际证监会组织(International Organization of Securities Com-missions,简称 IOSCO)是证券监管领域最......
目次第一部分总体评估第二部分部门文献1.客户关系的类别和各个部门的具体脆弱性2.对处理脆弱性的指导3.未来的持续性工作更新版这......
